UIF

NORMATIVA APLICABLE A EMPRESAS DE PLANES DE AHORRO SOBRE LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO – UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA

Se pone en conocimiento a Uds. que mediante la Resolución 34/11, denominada Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo, emitida por la Unidad de Información Financiera (U.I.F.) se reglamenta el alcance de lo establecido en el Artículo 21, incisos a) y b) de la Ley Nº 25.246 (LAVADO DE ACTIVO DE ORIGEN DELICTIVO) y respecto a las entidades comprendidas en el Artículo 9º de la Ley Nº 22.315.

Dentro de las entidades comprendidas en el mencionado artículo 9° de la Ley 22.315 encontramos a las sociedades de capitalización, de ahorro, de ahorro y préstamo, de economía, de constitución de capitales u otra denominación similar o equivalente.

Persona Expuesta Políticamente:

De acuerdo a la Resolución 11/2011 "Apruébase la nómina de Funciones de Personas Expuestas Políticamente" (Descargar).

Información Básica a presentar:

Personas físicas:

1. “DECLARACIÓN JURADA de origen de los fondos” utilizados para realizar las operaciones referentes al plan de ahorro al que se encuentra suscripto, indicando su actividad principal;
2. “DECLARACIÓN JURADA de persona expuesta políticamente”.

Personas jurídicas:

1. “DECLARACIÓN JURADA de origen de los fondos” utilizados para realizar las operaciones referentes al plan de ahorro al que se encuentra suscripto, indicando su actividad principal;
2. “DECLARACIÓN JURADA de persona expuesta políticamente” respecto de las autoridades, del representante legal, apoderados y/o autorizados con uso de firma que actúen ante AGRO PLAN SA en nombre y representación de la persona jurídica.
3. Copia certificada del Estatuto Social actualizado sin perjuicio de la exhibición del original.
4. Actas certificadas del Organo decisorio designando autoridades, representantes legales, apoderados y/o autorizados con uso de firma, que operen ante AGRO PLAN SA en nombre y representación de la persona jurídica.
5. Datos identificatorios de las autoridades, del representante legal, apoderados y/o autorizados con uso de firma, que operen ante AGRO PLAN SA en nombre y representación de la persona jurídica.

Información Adicional a Requerir Durante el Desarrollo de las Operaciones

Para las operaciones que a continuacón se detallan cuyo movimiento de fondos supere el monto establecido por la UIF (hoy el límite está establecido en $ 40.000,- Pesos cuarenta mil), este organismo requiere que se solicite cierta información adicional a los clientes, de forma de minimizar los riesgos de que se produzcan posibles situaciones de lavado de dinero:

1. Cesión de contratos de ahorro (cambio de titularidad).
2. Cesión de un contrato de ahorro renunciado o rescindido (cambio de titularidad).
3. Cancelación anticipada de un contrato de ahorro (aplicación de los fondos al plan respectivo).
4. Cambio del modelo del bien suscripto por un modelo cuyo valor sea mayor a un 50% del valor del bien suscripto al momento del cambio.
5. Licitación con dinero en efectivo.

De existir discordancias entre el perfil del cliente y la transacciones efectuadas, la SOCIEDAD está facultada para analizar dichas transacciones y solicitar toda aquella documentación adicional que considere necesaria para efectuar dicho análisis.

La información adicional a requerir frente a la necesidad de profundizar el análisis de ciertas transacciones será:

Para las personas jurídicas:

• Último balance certificado por Contador Público y legalizado por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas que corresponda; y/o
• Visto copia fiel del certificado original por banco o escribano de la última declaración jurada del Impuesto a las Ganancias o Impuesto a las Ganancia Mínima Presunta, junto con el formulario respectivo que corresponda a su situación patrimonial (“balance para fines fiscales”) y/o
• Certificación de ingresos de la entidad jurídica firmada por Contador Público matriculado con firma certificada por el Consejo Profesional.

Para las personas físicas:

• Copia de la presentación ante la AFIP de la última declaración jurada del Impuesto a las Ganancias e Impuesto a los Bienes Personales o del Impuesto al Valor Agregado (IVA); y/o
• Visto copia fiel del certificado original por banco o escribano del último extracto bancario anterior a la fecha de la transacción (ej. del cierre del mes anterior); y/o
• Visto copia fiel del certificado original por banco o escribano del contrato de préstamo a través del cual obtuvo los fondos necesarios para efectuar la operación; y/o
• Certificación de ingresos firmada por Contador Público matriculado con firma certificada por el Consejo Profesional o recibo de haberes; y/o
• Otra documentación válida a los efectos de sustentar el origen de los fondos (en estos casos que involucren “otra documentación” deberá intervenir la Gerencia de Legales a efectos de validar la misma).